은퇴플랜으로서 종신보험

종신보험, 자산가들의 상속·증여 전략

종신보험은 '상속·증여'의 효과적인 방안으로 활용될 수 있다. 가족의 경제적 안정을 위해, 자녀에게 재산을 물려줄 때 납부해야 하는 세금으로 상속세와 증여세가 있다. 상속세란 사망에 의하여 무상으로 이전되는 재산에 대해 부과되는 세금이며 증여세는 증여에 의하여 재산이 무상으로 이전되는 경우에 부과되는 세금이다.

이러한 상황에서 종신보험을 활용한다면, 증여 재산가액을 낮춰 절세와 세금재원 마련 등 다양한 측면에서 도움을 받을 수 있다. 종신보험은 이렇게 예기치 못한 상황 속 경제적 리스크를 줄여줄 뿐만 아니라 상속, 증여 부담도 덜 수 있다.

뿐만 아니라, 종신 보험은 자녀들 뿐 아니라 후손(Next-Next Generation)에 자산을 효과적으로 물려 주는 플랜으로도 활용될 수 있다.

종신보험, 고 소득자들의 절세 전략

종신보험은 고 소득자들의 '은퇴 소득'의 효과적인 절세 방안으로 활용될 수 있다. 미국에서 오랫동안 꾸준히 고소득자로 세금 보고를 한 경우, 은퇴 후 부부 합산 월 소셜연금 소득이 6천불 수준에 달할 수 있다. 이 경우, 추가적인 소득이 있을 경우 Tax Brackets이 현저히 높아 질 수 있다. 고 소득자의 경우는 IRA/401K와 같은 Tax-deferred Income 도 높고 Second House와 같은 Properties를 통한 Rental Income도 있을 수 있어 높은 세율의 위험이 높다고 볼 수 있다.

이러한 상황에서 종신보험을 활용한다면, 보험내에 쌓여진 Savings (Cash Value) 을 Tax-free로 활용할 수 있어 세금 부담을 크게 줄일 수 있다.